中華人民共和國企業所得稅月（季）度預繳納稅申報表（A類，2018年版）
國家稅務總局 關于發布《中華人民共和國企業所得稅月（季）度預繳納稅申報表（A類，2018年版）》等報表的公告 國家稅務總局公告2018年第26號
A200000 中華人民共和國企業所得稅月（季）度預繳納稅申報表（A類）
稅款所屬期間： 年 月 日 至 年 月 日 | |||||||||||
納稅人識別號（統一社會信用代碼）： | □□□□□□□□□□□□□□□□□□ | ||||||||||
納稅人名稱： | 金額單位：人民幣元(列至角分) | ||||||||||
預繳方式 | □ 按照實際利潤額預繳
| □ 按照上一納稅年度應納稅所得額平均額預繳 | □ 按照稅務機關確定的其他方法預繳 | ||||||||
企業類型 | □ 一般企業
| □ 跨地區經營匯總納稅企業 總機構 | □ 跨地區經營匯總納稅企業 分支機構 | ||||||||
預繳稅款計算 | |||||||||||
行次 | 項 目 | 本年累計金額 | |||||||||
1 | 營業收入 |
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2 | 營業成本 |
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3 | 利潤總額 |
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4 | 加：特定業務計算的應納稅所得額 |
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5 | 減：不征稅務入 |
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6 | 減：免稅務入、減計收入、所得減免等優惠金額（填寫A201010） |
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7 | 減：固定資產加速折舊（扣除）調減額（填寫A201020） |
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8 | 減：彌補以前年度虧損 |
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9 | 實際利潤額（3+4-5-6-7-8） \ 按照上一納稅年度應納稅所得額平均額確定的應納稅所得額 |
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10 | 稅率(25%) |
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11 | 應納所得稅額（9×10） |
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12 | 減：減免所得稅額（填寫A201030） |
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13 | 減：實際已繳納所得稅額 |
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14 | 減：特定業務預繳（征）所得稅額 |
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15 | 本期應補（退）所得稅額（11-12-13-14） \ 稅務機關確定的本期應納所得稅額 |
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匯總納稅企業總分機構稅款計算 | |||||||||||
16 | 總機構填報 | 總機構本期分攤應補（退）所得稅額（17+18+19） |
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17 | 其中：總機構分攤應補（退）所得稅額（15×總機構分攤比例__%） |
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18 | 財政集中分配應補（退）所得稅額（15×財政集中分配比例__%） |
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19 | 總機構具有主體生產經營職能的部門分攤所得稅額（15×全部分支機構分攤比例__%×總機構具有主體生產經營職能部門分攤比例__%) |
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20 | 分支機構填報 | 分支機構本期分攤比例 |
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21 | 分支機構本期分攤應補（退）所得稅額 |
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附報信息 | |||||||||||
小型微利企業 | □ 是 □ 否 | 科技型中小企業 | □ 是 □ 否 | ||||||||
高新技術企業 | □ 是 □ 否 | 技術入股遞延納稅事項 | □ 是 □ 否 | ||||||||
期末從業人數 |
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謹聲明：此納稅申報表是根據《中華人民共和國企業所得稅法》《中華人民共和國企業所得稅法實施條例》以及有關稅務政策和國家統一會計制度的規定填報的，是真實的、可靠的、完整的。 法定代表人（簽章）： 年 月 日 | |||||||||||
納稅人公章： 會計主管：
填表日期： 年 月 日 | 代理申報中介機構公章： 經辦人： 經辦人執業證件號碼： 代理申報日期： 年 月 日 | 主管稅務機關受理專用章： 受理人：
受理日期： 年 月 日 | |||||||||
國家稅務總局監制 | |||||||||||
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